לא מעט שכירים בישראל מגלים באיחור שהם שילמו יותר מדי מסים – ולעיתים רק כשמישהו אחר מספר להם על סכום לא צפוי שנכנס לחשבון הבנק. האמת היא פשוטה: כמעט כל שכיר זכאי לבדיקה של החזרי מס לשכירים, ולעיתים מדובר באלפי שקלים.
הבשורה הטובה? ניתן לקבל החזרי מס גם רטרואקטיבית – עד שש שנים אחורה. הבשורה הפחות טובה? רוב הציבור לא מודע לכך, או מפחד מהביורוקרטיה.
במאמר הזה נסביר לכם בצורה ברורה מה זה החזר מס, איך תדעו אם אתם זכאים, מתי עדיף לפנות לרואה חשבון מומלץ ומה הסיכוי שתקבלו כסף חזרה – עם דוגמאות אמיתיות.
מתי שכירים זכאים להחזרי מס?
בישראל שיטת המס מחושבת ברמה שנתית, אבל ניכויי המס בפועל נעשים חודש בחודשו – על בסיס הערכות. מכאן נוצר פער: כל שינוי במהלך השנה – כמו חופשה ללא תשלום, החלפת עבודה, לידה, אבטלה או אפילו תרומות לעמותות – עשוי להשפיע על חישוב המס.
שכיר עשוי להיות זכאי להחזר במקרים כגון:
- חופשת לידה, שמירת הריון או חזרה הדרגתית לעבודה
- עבודה במספר מקומות עבודה במקביל
- החלפת מקום עבודה באמצע השנה
- הפקדות לביטוחים או קופות גמל באופן עצמאי
- הוצאות על לימודים אקדמיים
- תשלום מזונות
- תרומות לעמותות המוכרות לפי סעיף 46
- הורה לילד עם לקות למידה או מגבלה רפואית
גם אם לא הגשתם בקשות להחזר בשנים קודמות – עדיין אפשר להגיש עד שש שנים אחורה ולקבל סכומים לא מבוטלים.
דוגמה מהחיים: כמה זה באמת משתלם?
כדי להבין את ההחזר הפוטנציאלי, הנה שתי דוגמאות אמיתיות:
🔹 שרון, עובדת סוציאלית, עבדה בשנתיים האחרונות בשתי עמותות שונות. אף אחת מהן לא ידעה להתחשב בנקודות הזיכוי של שרון כאם חד-הורית. לאחר בדיקה מקצועית – נמצאה זכאות להחזר של 4,900 ש"ח.
🔹 מוטי, עובד בתעשייה הביטחונית, יצא לשנת שבתון ובמהלכה עבד חלקית בלבד. הוא לא דיווח על כך, והמס חויב כרגיל. בדיקה פשוטה גילתה החזר אפשרי של 8,200 ש"ח.
הטעויות שגורמות לכם לוותר על כסף
אחד החסמים העיקריים בהחזרי מס לשכירים הוא חוסר ידע או חוסר סדר. הנה כמה טעויות נפוצות:
- חוסר בטפסי 106 מכל מקומות העבודה
- אי-דיווח על שינויים במצב משפחתי
- התעלמות מהכנסות צדדיות (כמו ריבית או שכירות)
- שגיאות בחישוב נקודות זיכוי או קיזוז הפסדים
- ניסיון להגיש עצמאית טפסים לא תקפים
- הסתמכות על "החזר אוטומטי" שלא תמיד מתרחש
הדרך הטובה להימנע מטעויות כאלו היא לעבוד עם רואה חשבון שמכיר את המערכת לעומק.
למה עדיף לפנות לרואה חשבון מומלץ?
אף על פי שתיאורטית ניתן להגיש את הבקשה לבד דרך אתר רשות המיסים, בפועל מדובר בתהליך מורכב יותר משנדמה. טעות קטנה יכולה לגרום לעיכוב של חודשים או להחזר חלקי בלבד.
רואה חשבון מומלץ לא רק מגיש את הטפסים – אלא בודק את כל האפשרויות, מחשב נכון את נקודות הזיכוי, מוודא שאין טעויות ומנהל את התהליך מול רשות המיסים בצורה חלקה.
לרוב, ההחזר שיתקבל באמצעות איש מקצוע יהיה גבוה יותר – והסיכון לטעויות קטן משמעותית.
איך לבדוק זכאות להחזר מבלי להתחייב?
הצעד הראשון הוא פשוט: ביצוע בדיקת זכאות ראשונית. זו אינה מחייבת הגשת טפסים לרשויות, אלא רק איסוף מידע ראשוני:
- טפסי 106 מכל שנות העבודה הרלוונטיות
- תיעוד תרומות, לימודים או הוצאות רפואיות
- מצב משפחתי ואישי לכל שנה
לאחר בחינת הנתונים, ניתן לדעת מהו סדר גודל ההחזר הצפוי – ורק אז מחליטים אם להתקדם. במקרים רבים, רואה החשבון גובה תשלום רק במקרה של החזר בפועל – מה שהופך את התהליך לבטוח ומשתלם.
החזרי מס אינם רק כסף – אלא גם תודעה פיננסית
כאשר שכיר מתחיל להתעניין בהחזרי מס, הוא לרוב מגלה עולם שלם של זכויות שלא היה מודע להן. מעבר לסכום הכספי, זהו גם צעד של אחריות כלכלית: לדעת מה מותר, מה מגיע ואיך להתנהל מול רשויות המס.
בישראל של 2025, כשיוקר המחיה מכביד על רוב המשפחות – כל החזר קטן יכול להיות משמעותי.
סיכום: אל תוותרו על מה שמגיע לכם
החזרי מס לשכירים הם לא פריבילגיה – אלא זכות. כל עובד שכיר ששילם מס גבוה מדי יכול לבדוק זכאות ולקבל החזר, לעיתים בסכומים משמעותיים.
הדרך הנכונה לעשות זאת היא בליווי של רואה חשבון מומלץ, שמבין את המערכת, את הזכויות ואת הדרך הבטוחה ביותר להשיג את הכסף שלכם – בלי טעויות ובלי הפתעות.
משרד רואה חשבון דורון לוין – איתכם כל הדרך
אנחנו במשרד רואה חשבון דורון לוין מאמינים שיחס אישי, שירות מקצועי והבנה עמוקה של החוק – הם מה שהופך אותנו לשותפים אמיתיים עבור כל לקוח.
צוות המשרד מתמחה בבדיקת זכאות ובטיפול מקיף בבקשות החזרי מס לשכירים – משלב האבחון הראשוני ועד קבלת ההחזר בפועל. אנו עובדים בשקיפות מלאה, בלי הפתעות, עם ניסיון עשיר ויחס אנושי.